Валютный контроль

Уважаемые клиенты!

Информируем Вас о вступлении с 28 декабря 2015 года Указания Банка России от 30.11.2015 № 3865-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее – Указание).

В соответствии с Указанием внесены изменения в форму и порядок заполнения справки о валютных операциях.

Обращаем Ваше внимание, что подпункты 1.7, 1.10, 1.14, 1.16 и 1.17 пункта 1 Указания вступают в силу по истечении 60 дней после дня официального опубликования Указания в «Вестнике Банка России».

Справка о ВО в редакции 3865-У

Уважаемые клиенты!

Доводим до Вашего сведения Письмо Банка России от 22 декабря 2014 г. N 216-Т.

В ДОПОЛНЕНИЕ К ПИСЬМУ БАНКА РОССИИ ОТ 03.10.2014 N 168-Т

В дополнение к письму Банка России от 03.10.2014 N 168-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" сообщаем, что на сайте ФНС России в разделе "Электронные услуги" размещен электронный сервис "Информирование налогоплательщиков о получении заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов", позволяющий участникам внешнеэкономической деятельности в рамках Таможенного союза получать информацию о поступлении электронной копии Заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов из налоговых органов страны-импортера (заявителя) в налоговые органы страны-экспортера Таможенного союза (далее - Заявление).

Указанный электронный сервис позволяет заинтересованным субъектам в режиме реального времени проверить факт поступления Заявления российского импортера в ФНС России.

Банк России рекомендует кредитным организациям использовать указанный электронный сервис в рамках реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма при осуществлении расчетов российскими резидентами - клиентами кредитных организаций в рамках выполнения внешнеторговых договоров (контрактов), по которым ввоз товаров на территорию Российской Федерации осуществляется с территории Республики Казахстан и денежные средства переводятся на счета резидентов Республики Казахстан в банках, находящихся на территории Республики Казахстан.

Заместитель Председателя

Центрального банка

Российской Федерации

Д.Г.СКОБЕЛКИН

Уважаемые клиенты!

Управление клиентского обслуживания информирует Вас о том, что с 01 сентября 2013г. вступает в силу новая редакция Инструкции ЦБ РФ № 138-И от 04.06.2012г., регулирующая порядок предоставления в Банк документов и информации, связанной с проведением валютных операций, порядок оформления паспортов сделок и пр. Указание № 3016-У от 14.06.2013г. вносит изменения в Инструкцию № 138-И в части увеличения кодов вида валютных операций с 01.09.2013г., остальные изменения вступают в силу с 01.10.2013г.

С 01.09.2013 года добавлены следующие коды вида валютной операции:

Код операцииЗначение
20300Расчеты нерезидента в пользу резидента по договору арендыдвижимого и (или) недвижимого имущества,за исключением расчетов по договору финансовой аренды (лизинга)
20400Расчеты нерезидента-комитента (принципала, доверителя) в пользу резидента-комиссионера (агента, поверенного) в связи с оплатой приобретения у третьих лиц товаров, работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, для нерезидента в соответствии с договором комиссии (агентским договором, договором поручения), за исключением расчетов, указанных в группе 58 настоящего Перечня
21300Расчеты резидента в пользу нерезидента по договору аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением расчетов по договору финансовой аренды (лизинга)
21400Расчеты резидента-комитента (принципала, доверителя) в пользу нерезидента-комиссионера (агента, поверенного) в связи с оплатой приобретения у третьих лиц товаров, работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, для резидента в соответствии с договором комиссии (агентским договором, договором поручения), за исключением расчетов, указанных в группе 58 настоящего Перечня
57030Расчеты резидента – учредителя управления в пользу нерезидента – доверительного управляющего
57035Расчеты нерезидента – доверительного управляющего в пользу резидента – учредителя управления
60076Переводы валюты Российской Федерации с банковского счета (счета по депозиту) нерезидента в валюте Российской Федерации, открытого в банке-нерезиденте, на банковский счет в валюте Российской Федерации этого нерезидента, открытый в уполномоченном банке
60085Переводы валюты Российской Федерации с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации, открытого в уполномоченном банке, на банковский счет (счет по депозиту) в валюте Российской Федерации другого нерезидента, открытый в банке-нерезиденте
60086Переводы валюты Российской Федерации с банковского счета (счета по депозиту) нерезидента в валюте Российской Федерации, открытого в банке-нерезиденте, на банковский счет в валюте Российской Федерации другого нерезидента, открытый в уполномоченном банке
60200Списание валюты Российской Федерации с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации, открытого в уполномоченном банке, с использованием банковской карты
61164Переводы валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого в банке-нерезиденте, на счет другого резидента, открытый в уполномоченном банке
61165Переводы валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого в уполномоченном банке, на счет другого резидента, открытый в банке-нерезиденте
61200Списание с расчетного счета резидента, открытого в уполномоченном банке, с использованием банковской карты

Группа видов операций 58 изложена в следующей редакции:

Вид операцииЗначение
58010Расчеты резидента в пользу брокера-нерезидента по договору о брокерском обслуживании, включая выплаты вознаграждения брокера-нерезидента
58015Расчеты брокера-нерезидента в пользу резидента по договору о брокерском обслуживании, за исключением расчетов по коду 58900
58020Расчеты нерезидента в пользу брокера-резидента по договору о брокерском обслуживании, включая выплаты вознаграждения брокера-резидента
58025Расчеты брокера-резидента в пользу нерезидента по договору о брокерском обслуживании, за исключением расчетов по коду 58800
58030Расчеты между резидентами в иностранной валюте по договору о брокерском обслуживании, включая выплаты вознаграждения брокера
58800Расчеты резидента, связанные с возвратом нерезиденту излишне перечисленных денежных средств по договору о брокерском обслуживании
58900Расчеты нерезидента, связанные с возвратом резиденту излишне перечисленных денежных средств по договору о брокерском обслуживании

Наименования следующих видов операций изложены в следующей редакции:

Вид операцииЗначение
80120Списание иностранной валюты, валюты Российской Федерации с расчетного счета резидента в уполномоченном банке в связи с открытием аккредитива в пользу нерезидента
80121Зачисление иностранной валюты, валюты Российской Федерации на расчетный счет резидента в уполномоченном банке в связи с закрытием аккредитива в пользу нерезидента

С 01.10.2013 года внесены значительные изменения и дополнения в порядок, регламентирующий представление в Банк документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций, а также оформление (закрытие, переоформление) паспорта сделки.

1.Требование об оформлении паспорта сделки распространяется на договоры, предусматривающие передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга).

2. Паспорт сделки оформляется на контракты (кредитные договоры), сумма обязательств по которым равна или превышает в эквиваленте 50 тыс.долларов США.

3. По контракту (кредитному договору), в котором не определена сумма обязательств, паспорт сделки оформляется не позднее той валютной операции, в результате которой сумма расчетов будет равна или превысит в эквиваленте 50 тыс. долларов США.

4. Если после закрытия паспорта сделки продолжится исполнение обязательств и если срок хранения документов (3 года) не истек, резидент переоформляет паспорт сделки и ведет дальнейший учет исполнения обязательств в ранее оформленной ведомости банковского контроля. Если срок хранения истек, резидент оформляет новый паспорт сделки в любом уполномоченном банке на сумму незавершенных обязательств.

5. Проект контракта (кредитного договора), предоставленный в банк для оформления паспорта сделки, должен быть заменен резидентом в срок не позднее 15 рабочих дней после даты подписания соответствующего контракта (кредитного договора), одновременно, с даты представления проекта должно пройти не более 6 месяцев.

6. Статистическая форма учета перемещения товаров представляется резидентом в банк после ее оформления и представления в таможенные органы без представления справки о подтверждающих документах. Последняя заполняется на основании других подтверждающих документов, указанных в пп.9.1.2 Инструкции.

7. Справка о подтверждающих документах оформляется на товарные декларации (заявления на условный выпуск), которые зарегистрированы таможенными органами в течение отчетного месяца, и предоставляется без подтверждающих документов не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором на документах должностным лицом таможенных органов проставлена отметка о дате их выпуска (условного выпуска). Справка предоставляется только на:

- вывоз товара с территории РФ, осуществляемый в соответствии с контрактом на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде отсрочки платежа (т.е. в счет будущего поступления экспортной выручки)

- ввоз товара на территорию РФ, осуществляемый в соответствии с контрактом на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде предоплаты (т.е. в счет ранее совершенного авансового платежа).

Данная информация передается резидентом в целях представления в банк информации об ожидаемом максимальном сроке исполнения нерезидентом обязательств по контракту.

8. В соответствии с пунктом 9.5. в новой редакции резидент не представляет справку о подтверждающих документах только в случае если по договору аренды, лизинга, услуг связи или страхования определены периодические фиксированные платежи. В случае осуществления иных платежей и иных видов договора резидент предоставляет в банк справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы (акты, счета-фактуры, счета и иные коммерческие документы).

9. При согласии клиента банк вправе самостоятельно отразить в ведомости банковского контроля информацию об удержании банком-корреспондентом банковской комиссии за перевод денежных средств из суммы средств, причитающихся резиденту по контракту (кредитному договору), когда такое условие предусмотрено контрактом (кредитным договором). Рекомендуем внести в контракты (кредитные договоры) описание данного условия.

10. Банк не осуществляет проверку ожидаемых максимальных сроков исполнения нерезидентом обязательств по контракту только при условии отсутствия этой информации в представленных резидентом документах, связанных с проведением валютной операции и (или) в подтверждающих документах (контракте, приложении, спецификации, счете и пр.)

11. Внесены изменения в порядок заполнения справки о валютных операциях и справки о подтверждающих документах.

Ознакомиться с Указанием № 3016-У от 14.06.2013г. можно в справочно-правовой системе «Консультант» или «Гарант».

Являясь агентом валютного контроля ООО КБ "Евроазиатский Инвестиционный Банк":

Залог Вашего успеха – высокая квалификация наших специалистов и возможности надежного банка.

Дополнительную информацию об услугах Банка, как Агента валютного контроля, Вы можете получить, обратившись по телефону (499) 201-31-81 (доб.:204 или 227)

Со дня вступления Инструкции №138-И утрачивают силу:

Положение Банка России от 1 июня 2004 года N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций";

Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок".

Инструкция №138-И вносит изменения в следующие виды документов валютного контроля при осуществлении валютных операций:

I. Паспорт сделки (Приложение 1)

II. Справка о валютных операциях (Приложение 2)

III. Справка о подтверждающих документах (Приложение 3)

Инструкция №138-И изменяет Перечень кодов вида валютных и иных операций, осуществляемых резидентами и нерезидентами. (Приложение 4)

По вопросам применения валютного законодательства просим обращаться в Отдел клиентского обслуживания по тел. (495)363-95-91 доб. 227.

Распоряжение на покупку иностранной валюты

Распоряжение на продажу иностранной валюты

Распоряжение о списании денежных средств с транзитного валютного счета

Заявление на перевод в иностранной валюте

Информационное письмо ВАЛ КОНТРОЛЬ 138-И

ПC Форма 1_товары, услуги и пр

ПС Форма 2_кредиты, займы

Справка о ВО

Справка о ПД

Заявление на внесение изменений в ПС ф.1.

Заявление на внесение изменений в ПС ф.2.

Заявление на закрытие ПС